Un sector vulnerabil, dar esential pentru economie
Firmele de consultanta in afaceri si management joaca un rol critic in ecosistemul economic: sprijina dezvoltarea strategiilor, reorganizarea companiilor, optimizarea fiscala si accesul la finantari. Tocmai acest grad ridicat de implicare in deciziile de business le plaseaza intr-o zona de vulnerabilitate ridicata privind spalarea banilor si finantarea terorismului.
Raportul sectorial publicat de Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor (ONPCSB) in 2023 atrage atentia asupra riscurilor din acest domeniu, incadrandu-l ca fiind cu risc mediu spre ridicat si recomandand masuri urgente de reglementare si supraveghere.
Cum arata riscurile in practica
Printre cele mai relevante vulnerabilitati identificate de ONPCSB se numara:
-
Implicarea (chiar involuntara) in structuri juridice opace, precum off-shore-uri, trusturi sau companii cu actiuni la purtator, care pot ascunde beneficiarii reali.
-
Facturarea unor servicii intangibile, greu de evaluat, ceea ce permite justificarea unor sume fara legatura reala cu activitatea desfasurata.
-
Derularea de tranzactii transfrontaliere, aparent legale, dar fara justificare economica reala.
-
Lipsa unor proceduri formale de identificare a clientilor sau a raportarii de tranzactii suspecte.
Aceste slabiciuni pot transforma firmele de consultanta in verigi neintentionate ale lantului de spalare a banilor. In absenta unor masuri de prevenire, companiile pot deveni pasive sau chiar complice in astfel de activitati.
Tipologii de spalare a banilor intalnite in domeniu
Raportul ONPCSB si alte surse europene AML au evidentiat mai multe modele recurente:
-
Emisiunea de facturi fictive intre companii-fantoma controlate de acelasi beneficiar.
-
Servicii „contractuale” folosite pentru a justifica plati personale sau transferuri intre persoane afiliate.
-
Consultanta fictiva oferita pentru obtinerea unor finantari nerambursabile, urmata de retrageri in numerar.
-
Disimularea fondurilor ilicite sub pretextul optimizarii fiscale internationale.
Concluziile ONPCSB: lipsa de constientizare si neconformitate
Printre punctele critice mentionate de raport:
-
Multe firme nu constientizeaza ca intra sub incidenta Legii 129/2019.
-
Lipsa aplicarii principiului abordarii bazate pe risc (Risk-Based Approach – RBA).
-
Slaba raportare a tranzactiilor suspecte catre ONPCSB.
-
Lipsa de politici interne, traininguri si proceduri standardizate.
Acest context creeaza riscuri nu doar juridice, ci si reputationale majore pentru firmele de consultanta.
Ce masuri trebuie luate de urgenta
Pentru a evita sanctiunile si a se alinia legislatiei, firmele ar trebui sa implementeze imediat:
1. Evaluarea clientilor (KYC)
-
Identificarea si verificarea beneficiarului real
-
Stabilirea scopului relatiei comerciale
-
Analiza reputatiei si a sursei fondurilor
2. Clasificarea riscurilor
-
Dupa tipul de client (inclusiv PEP – persoane expuse politic)
-
Dupa tipul de serviciu oferit
-
Dupa tara de origine a fondurilor
3. Implementarea de politici si proceduri interne
-
Manual de politici AML
-
Formulare standardizate de onboarding si evaluare a riscurilor
-
Procedura interna de raportare catre responsabilul de conformitate si ONPCSB
4. Instruirea periodica a personalului
-
Cursuri anuale AML/FT
-
Exerciții practice de identificare a indicatorilor de risc (red flags)
5. Raportare proactiva
-
Transmiterea de rapoarte de tranzactii suspecte (STR) la orice suspiciune rezonabila
Consultanta in afaceri nu este un domeniu neutru. Dimensiunea strategica si flexibilitatea serviciilor pot face acest sector atractiv pentru retelele de spalare a banilor. Firmele trebuie sa se adapteze rapid la exigentele legale pentru a nu deveni o veriga slaba intr-un lant infractional.
Care sunt masurile de conformitate pe care le-ai implementat in firma ta? Esti pregatit pentru o verificare ONPCSB?
Pentru orice intrebari sau clarificari, poti lua legatura cu noi si iti oferim tot sprijinul necesar:
📩 office@grecupartners.ro
📞 +40 31 426 0745
🌐 www.grecupartners.ro
Avocat Lavinia Anghel
